Berkaitan dengan istilah ekonomi dan keuangan, saya menemukan konsep "kliring" (kliring bank), yang harus akrab bagi semua orang: dari mereka yang setidaknya pernah menggunakan produk keuangan bank (pinjaman) hingga pedagang. Meskipun terjemahan harfiah dari kata "kliring"Dari bahasa Inggris -" pembersihan ", istilah ini mengacu pada sistem permukiman bersama di dunia keuangan. Faktanya, mereka tahu apa itu kliring bahkan selama keberadaan Uni Soviet, karena sistem ini digunakan oleh berbagai perusahaan untuk mengimbangi klaim dan kewajiban bersama. Tugas utama kliring adalah mengurangi volume transaksi keuangan (pembayaran). Ini secara teratur digunakan oleh badan hukum dan individu. Pada artikel kali ini, saya akan membahas kliring, fitur aplikasinya, jenis, fitur setelmen, kliring bank dan perusahaan kliring lain, serta cara penggunaan sistem ini pada Pertukaran.
Kliring dengan kata-kata sederhana - apa itu
Kliring adalah sistem pembayaran non tunai untuk barang yang dijual atau layanan yang disediakan, digunakan oleh organisasi, bank, dan negara bagian. Esensinya adalah bahwa transfer uang riil hanya dilakukan jika terdapat perbedaan jumlah (hutang). Salah satu keuntungan kliring adalah menekan biaya operasional perbankan.
Untuk pemahaman yang lebih baik, pertimbangkan sebuah contoh. Organisasi А harus organisasi Б 10 juta rubel. Organisasi Б harus organisasi А 17 juta rubel. Dalam kasus sederhana А akan ditransfer ke akun Б 10 juta rubel, dan Б akan ditransfer ke akun А 17 juta rubel. Penyelesaian kliring memungkinkan Anda untuk melunasi hutang dalam satu langkah - organisasi Б akan mentransfer 17-10 = 7 juta rubel ke akun А.
Transaksi kliring juga disebut pembayaran offset. Mereka digunakan oleh organisasi yang telah sepakat untuk mengimbangi hutang pihak lawan terhadap produk dan layanan yang dikirimkan. Dalam negosiasi semacam itu antara organisasi ada perantara - perusahaan kliring (publik atau swasta).
Jenis kliring
Kliring telah memantapkan dirinya sebagai cara sederhana dan nyaman untuk melakukan penyelesaian bersama, digunakan di banyak area. Ada beberapa jenis kliring:
- Sederhana - dengan partisipasi hanya dua rekanan (organisasi yang menjalankan berbagai operasi bisnis: penyediaan barang, penyediaan layanan).
- Multi-pemangku kepentingan - melibatkan banyak organisasi di sepanjang rantai, dari pemasok bahan mentah hingga titik penjualan untuk produk jadi.
- Mata uang - digunakan untuk penyelesaian bersama antar negara bagian (jika tidak ada transfer unit moneter yang sebenarnya).
- Komoditas - Mengimbangi produk dan layanan fisik yang disediakan antara dua atau lebih organisasi.
- Operasi penyelesaian berbasis bursa antara badan hukum dan individu untuk saham dan instrumen perdagangan lainnya.
Bank dan beberapa lembaga keuangan lainnya paling sering menggunakan kliring. Kliring menghindari pengangkutan uang tunai dalam jumlah besar yang sebenarnya, sehingga meningkatkan keamanan transaksi.
Tahap kliring
Setelah menjelaskan apa itu kliring secara sederhana, sekarang saya ingin menarik perhatian Anda ke 4 tahap utama penerapannya. Misalnya, kliring bank dengan partisipasi lembaga keuangan yang menjadi anggota lembaga kliring:
- Transfer tagihan dan cek untuk diambil;
- Pembentukan pernyataan dengan transfer selanjutnya ke perantara - perusahaan kliring yang melakukan rekonsiliasi.
- Pengumpulan pernyataan oleh lembaga kliring (penentuan para pihak: siapa kreditur dan siapa debitur), pengembalian cek dan wesel ke bank, dan penyerahan laporan umum ke Bank Sentral.
- Menghapus jumlah tertentu dari rekening koresponden untuk menutup kesepakatan.
Penyelesaian kliring dilakukan dengan dua cara:
- Klasik - perhitungan saldo akhir secara terpisah untuk setiap peserta. Perusahaan kliring hanya memiliki rekening transit (dengan saldo nol pada mereka) dari organisasi yang melakukan penyelesaian bersama, sementara dananya ada di rekening koresponden di Bank pusat.
- Uang muka - lembaga kliring berfungsi sebagai bank, menentukan saldo akhir untuk peserta secara mandiri. Dana jaminan dibuat di dalam ruangan, sementara peserta bahkan dapat meminjam dana.
Karena besarnya volume dana pada rekening koresponden di Bank Sentral, metode klasik penyelesaian kliring adalah yang paling aman (berbeda dengan metode di muka, di mana kamar tersebut sebenarnya melewati Bank Sentral).
Apa itu kliring pinjaman
Beberapa perusahaan kliring memberikan pinjaman yang ditargetkan kepada organisasi sebagai bagian dari hubungan penyelesaian kliring. Pinjaman semacam itu juga dikeluarkan oleh beberapa lembaga keuangan besar (misalnya, KITA Bank - Bank Swiss). Dana yang diterima tersedia untuk melunasi hutang kepada rekanan.
Keuntungan kliring pinjaman adalah tingkat suku bunga rendah akibat penggunaan khusus intrabank mata uang.
Dengan demikian, sebuah organisasi dapat menyelesaikan rekening dengan pihak rekanan dengan sedikit peningkatan dalam jumlah dana yang sekarang akan dibayarkan kepada perantara (perusahaan kliring atau bank yang menerbitkan pinjaman kliring).
Kliring penyelesaian di bursa
Beberapa perusahaan bertindak sebagai perantara dalam pelaksanaan transaksi di bursa. Mereka menjamin pembayaran, menghilangkan kebutuhan untuk menilai risiko kegagalan transaksi tertentu. Misalnya, peran perantara kliring di Bursa Moskow dilakukan oleh LSM NCC... Setiap hari, perusahaan melakukan perhitungan awal hutang dan kliring dasar (mendebet dan mengkredit dana ke rekening peserta).
Kelebihan dan kekurangan
Sekarang setelah Anda tahu apa itu kliring, sekarang saatnya mencari tahu apa sisi positif dan negatifnya. Yang pertama meliputi:
- Mengurangi biaya transaksi keuangan;
- Tidak ada pengaruh volatilitas harga pada hasil kesepakatan bersama;
- Cara sederhana untuk berinteraksi dengan kontraktor.
Kelemahan utama penyelesaian kliring adalah risiko tertentu yang terkait dengan gagal bayar kewajiban. Tapi ada yang lain:
- Memberikan data yang salah;
- Kerugian dalam permukiman bersama pada sangat mudah berubah aktiva;
- Kebutuhan untuk melakukan audit yang mahal untuk menghilangkan kesalahan.
Untuk memitigasi risiko, maka dikembangkan sistem penyelesaian kliring, termasuk komite risiko dan dana penjaminan untuk meminimalkan waktu yang dibutuhkan untuk penyelesaian bersama.
